2020年度績效管理工作總結(jié)報告
根據(jù)市財政局統(tǒng)一安排，現(xiàn)將我中心2020年度預(yù)算績效管理工作情況簡要匯報如下：
一、單位基本情況
根據(jù)市委辦印發(fā)的《XX市公路局職能配置內(nèi)設(shè)機構(gòu)人員編制規(guī)定》，我中心行使本轄區(qū)內(nèi)國省干線公路橋梁的規(guī)劃、建設(shè)、養(yǎng)護、汽車渡運等有關(guān)行政管理職責(zé)，負(fù)責(zé)全市境內(nèi)國省干線公路建設(shè)、養(yǎng)護資金計劃的編制和組織實施等工作。
我中心目前肩負(fù)全市1936公里國省干線公路和重要縣道的建設(shè)、養(yǎng)護工作任務(wù)，管養(yǎng)里程中國省道1721公里、縣道215公里，養(yǎng)護橋梁495座30393.66延米，隧道5條1903米。市中心下轄107國道管理處1個副處級單位，六縣(市)公路管理局，市區(qū)、云溪、君山三個區(qū)公路管理局，北門戰(zhàn)備渡口所、岳興公路管理所、公路物資供應(yīng)站、公路建設(shè)質(zhì)量檢測中心、XX路橋總公司(路橋施工處)、公路建設(shè)投資管理有限公司等15個正科級單位。2020年全中心實有人數(shù)3241人，其中在編全額撥款職工1618人(事業(yè)編制人數(shù)1380人，參公編制人數(shù)238人)，自收自支571人，離退休1052人(其中事業(yè)編制人數(shù)626人，參公編制人數(shù)231人)。
二、預(yù)算績效管理工作開展情況
我中心領(lǐng)導(dǎo)對預(yù)算績效管理工作十分重視。市中心專門成立了預(yù)算績效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立了績效跟蹤監(jiān)控制度。中心主任彭旅京親任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，分管財務(wù)和計劃工作的兩位副主任任副組長，中心財務(wù)、計劃、審計、養(yǎng)護等部門負(fù)責(zé)人任小組成員，各部門分工明確，相互協(xié)調(diào)、監(jiān)督。為保持工作的連續(xù)性和有效性，領(lǐng)導(dǎo)小組還明確了專門的工作聯(lián)絡(luò)員。根據(jù)市財政局要求，我們及時報送了預(yù)算績效管理目標(biāo)申報表、部門預(yù)算整體績效監(jiān)控情況表、績效目標(biāo)具體了項目實施及量化指標(biāo)。
根據(jù)現(xiàn)行管理體制，我中心經(jīng)費預(yù)算主要包括兩部分：一是市財政年度部門預(yù)算安排基本支出，二是省交通廳下達養(yǎng)護工程計劃后省市財政部門對應(yīng)安排項目資金。
(一) 基本支出預(yù)算績效管理
⑴預(yù)算資金來源
2020年市財政局以岳市財預(yù)【2020】10號文下達我中心部門預(yù)算批復(fù)22271.84萬元，其中一般預(yù)算經(jīng)費撥款16035.84萬元、納入預(yù)算管理的非稅收入撥款6236萬元，非稅收入撥款中233萬元安排績效工資，503萬元作為執(zhí)收成本。具體分項為：
工資福利支出14022.27萬元。包括：⑴基本工資7118.46萬元，⑵規(guī)范性公務(wù)員津貼補貼644.69萬元，⑶特殊崗位津貼21.03萬元，⑷醫(yī)療保險261.57萬元，(5)生育保險48.57萬元，(6)工傷保險83.88萬元，(7)殘疾人保障金5.14萬元，(8)績效工資1782.58萬元，(9)機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費1913.36萬元，(10)公務(wù)員醫(yī)療補助繳費66.02萬元，(11)住房公積金1476.97萬元。
2、對個人和家庭的補助支出39.58萬元。包括：⑴離退休費13.84萬元，⑵離休生活補貼13.39萬元，⑶老干費12.35萬元。
3、一般商品和服務(wù)支出2161.99萬元。包括：⑴辦公經(jīng)費255.18萬元，⑵印刷費40.52萬元，⑶水費42.52萬元，⑷電費50.27萬元，⑸郵電費120.6萬元，(6)物業(yè)管理費211.09萬元，(7)差旅費125.2萬元，(8)維修費85.04萬元，(9)培訓(xùn)費85.04萬元，(10)公務(wù)接待費112.6萬元，(11)工會經(jīng)費77.71萬元，(12)工會經(jīng)費116.56萬元，(13)福利費177.96萬元，(14)公務(wù)用車運行維護費162萬元，(15)公務(wù)交通補貼102.28萬元，(16)離退休公用支出95.1萬元，(17)其他商品和服務(wù)支出37.14萬元，(18)其他交通費170.08萬元，(19)離退休黨建經(jīng)費95.1萬元。
4、專項商品和服務(wù)支出6048萬元。包括：⑴非稅收入執(zhí)收成本503萬元，⑵治超工作經(jīng)費45萬元，(3)征拆補償款5500萬元。
綜上，2020年市財政預(yù)算安排我中心人員經(jīng)費14022.27萬元，安排辦公經(jīng)費(公用支出和其他商品和服務(wù)支出)1789.76萬元，工會經(jīng)費194.27萬元，福利費177.96萬元，離退休支出39.58萬元，安排非稅收入執(zhí)收成本503萬元，安排治超工作經(jīng)費45萬元，征拆補償款3824.5萬元(以實際補償為準(zhǔn))。
因非稅收入執(zhí)收成本須待年末實際征收情況最終確定，因此暫不計入預(yù)算收入，也不納入預(yù)算安排。
據(jù)此，全局全年除非稅收入執(zhí)收成本、治超工作經(jīng)費外，預(yù)計可支配預(yù)算收入13789.27萬元。
⑵預(yù)算資金安排基本原則
①按預(yù)算收入確定支出計劃。原則上資金性質(zhì)和用途不變，盡可能保障人員支出，壓縮公用支出。全中心本次13789.27萬元預(yù)算收入全部用于安排人員和公用支出，工會經(jīng)費及離退休人員費用。
②維護預(yù)算嚴(yán)肅性。各預(yù)算單位要嚴(yán)格按照下達的文件要求執(zhí)行預(yù)算，不得隨意變更，因特殊情況卻需要變更和調(diào)整的，須保市中心批準(zhǔn)后執(zhí)行。
③堅持厲行節(jié)約，勤儉辦事原則。嚴(yán)格控制差旅費、公務(wù)接待費等支出，努力降低行政運行成本。
④嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡消費制度。根據(jù)岳紀(jì)發(fā)【2020】8號文件規(guī)定，積極推進公務(wù)卡消費制度改革，公務(wù)卡消費支出占授權(quán)支付比例的比重不得低于50%。
⑶預(yù)算資金安排具體辦法
①按照“三定”后各單位實際在編在崗人數(shù)，以市中心人事科提供的報經(jīng)市人事局審批后的在職職工基本工資和基礎(chǔ)性績效工資以及離退休職工基本離退休費和離退休補貼標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)，核定各單位工資總額。市中心機關(guān)按參公單位標(biāo)準(zhǔn)核定工資總額。
②各單位公用經(jīng)費(辦公費及其他商品和服務(wù)支出)原則按市財政部門核算標(biāo)準(zhǔn)核定，各預(yù)算部門單位機關(guān)編制人員4600元/人·年，其他事業(yè)編制人員1000元/人·年，離退休公用支出按市定額標(biāo)準(zhǔn)1000元/人·年安排。
③工會經(jīng)費和福利費按市財政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實下達各相關(guān)單位，由各單位自行安排。工會經(jīng)費中40%部分共77.71萬元由市財政局代扣代繳市總工會，實際下單位經(jīng)費不含此項代扣代繳經(jīng)費。福利費包含在公用經(jīng)費支出預(yù)算中下達。
④老干費按省市相關(guān)政策規(guī)定安排。
⑤醫(yī)療保險、生育保險、工傷保險及住房公積金(三險一金)按市財政局預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)下達各相關(guān)單位，由各單位按相關(guān)規(guī)定自行繳納。殘疾人保障金由市中心統(tǒng)一繳付。
⑷其他事項
①非稅收入執(zhí)行成本因其不確定性，未納入本預(yù)算支出計劃，其中路損賠償費按市財政審批下?lián)軘?shù)全額返還路政，用于路政執(zhí)收成本。
②因市財政預(yù)算未安排公路日常養(yǎng)護經(jīng)費，因此本文未列小修保養(yǎng)經(jīng)費計劃。
③預(yù)算資金計劃安排不足部分，請各單位開源節(jié)流，自求平衡，確保人員穩(wěn)定，工作正常運轉(zhuǎn)。
⑸我中心對下級單位預(yù)算資金分配主要是按照部門預(yù)算項目對應(yīng)安排，僅安排了基本工資(未含績效工資)、政府績效獎及綜治獎、“三險一金”、離退休費及不足額的辦公經(jīng)費等。但是，我中心實際基本支出遠大于財政預(yù)算安排。經(jīng)市編辦核定并經(jīng)市財政局認(rèn)定，我中心2020年共有全額撥款編制在職人員1618人，自收自支事業(yè)編人員571人，離退休人員1052人，共計在職及離退休人員3241人(其中：應(yīng)由財政供養(yǎng)人員2475人)，實際財政全額供養(yǎng)人員為469人，差額供養(yǎng)人員為2006人。據(jù)此，按照我市部門預(yù)算編制辦法，經(jīng)詳細測算，2020年應(yīng)安排(調(diào)整津補貼標(biāo)準(zhǔn)前)我中心上述財政供養(yǎng)人員經(jīng)費共16578萬元(包括基本工資、參公人員津補貼、人事局核定的其他事業(yè)編制人員績效工資、離退休規(guī)范性離退休津補貼、其他離退休津補貼及“三險兩金”)。而實際財政預(yù)算僅安排我中心人員經(jīng)費13789.27萬元，差額2788.73萬元。按照我市同行同類標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)安排我中心辦公經(jīng)費2389.76萬元，而實際財政預(yù)算僅安排辦公經(jīng)費1789.76萬元，差額600萬元。兩項合計差額3388.73萬元。在缺口如此巨大的情況下，我中心只能是寅吃卯糧，拆東墻補西墻。盡管想盡了一切辦法保工資、保運轉(zhuǎn)，有關(guān)開支盡管一壓再壓，但巧婦難為無米之炊，正常的工資仍然難以正常發(fā)放。
因為資金缺口嚴(yán)重，我中心對預(yù)算績效管理尤為重視，領(lǐng)導(dǎo)對預(yù)算資金的安排使用更加嚴(yán)格，有時甚至苛刻到“針尖削鐵”的地步。為了搞好我中心預(yù)算績效管理工作，首先，我們在全局統(tǒng)一了思想，曬了家底。2020年3月5日，市中心專題召開預(yù)算(計劃)工作會議，彭旅京主任向與會的各下屬單位“一把手”、中心機關(guān)各科室負(fù)責(zé)人通報了2020年市財政安排我中心的預(yù)算收入情況，盤算了全中心全年經(jīng)費缺口，向大家亮了家底，要求各下屬單位要和市中心一起努力，開源節(jié)流，共渡難關(guān)。同時，彭旅京主任還特別強調(diào)，要使預(yù)算績效管理成為常態(tài)，要求各下屬單位也要澄清家底，出臺措施，開展績效評價工作，自求資金平衡，確保單位穩(wěn)定。其次，我們嚴(yán)格預(yù)算管理，從嚴(yán)控制計劃，強化了預(yù)算執(zhí)行跟蹤監(jiān)控。下達年度預(yù)算文件后，我中心不再沒有安排其它支出計劃，對于確屬不可預(yù)見的必要支出，我們也一律待年末財政追加預(yù)算后再研究確定。由于市財政只給我中心下達了人員和辦公經(jīng)費預(yù)算，我們下達給各單位的預(yù)算也主要是人員和辦公經(jīng)費，因此，我們重點是指導(dǎo)各單位自主開展績效管理，并對各單位今年以來的工資到位情況以及辦公經(jīng)費使用情況進行監(jiān)管，既督促按時發(fā)放工資，又防止突破規(guī)范，同時嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性開支。
(二)項目支出預(yù)算績效管理
2020年省交通廳先后下達我中心養(yǎng)護工程項目資金計劃18095萬元。具體為：
1、大中修項目資金計劃8173萬元。岳財建指文【2020】69號下達我市第二批大中修目標(biāo)任務(wù)3124萬元，岳財建指【2020】41號下達2020年第一批大中修資金5049萬元。
2、2020年普通國省道公路服務(wù)區(qū)建設(shè)資金40萬元。岳財建指文【2020】69號下達我中心省補助資金40萬元。
3、2020年第一批干線公路災(zāi)毀恢復(fù)重建補助5000萬元，岳財建指文【2020】5號下達省補資金5000萬元。
4、安全設(shè)施防護補助資金2871萬元。岳財建指單【2020】5號下達2020年第三批安防工程補助資金1206萬元，2020年第一批生命安防工程補助資金1550萬元，岳財建指【2020】13號下達2020年第三批安防省補資金115萬元。
5、危橋改造資金1477萬元，岳財建指【2020】5號下達省補資金1437萬元，岳財建指【2020】13號下達2020年第二批危橋改造省補資金40萬元。
6、國省道網(wǎng)交通標(biāo)志牌402萬元，岳財建指【2020】41號下達國省道標(biāo)牌省補資金402萬元。
7、治超站監(jiān)測系統(tǒng)及執(zhí)法車132萬元，岳財建指【2020】41號下達省資金132萬元。
按照我省慣例，每年省交通廳先行下達養(yǎng)護工程項目計劃文件，省財政廳據(jù)此下達預(yù)算指標(biāo)文件，如此三番兩次后項目資金才能落實到位。在2020年大中修項目資金到位之前，我中心已提前啟動了大中修工程，至當(dāng)年11月底，我中心已全面完成了本年度大中修工程任務(wù)，其中國省干線公路大中修65.858千米，大中修工程合格率100%，優(yōu)良率95%以上。危橋改造、安保工程、水毀恢復(fù)重建項目也在國省補助資金到位后全部完成了工程建設(shè)目標(biāo)任務(wù)，完成公路危橋改造684.58延米/21座，完成安保工程259.489千米，保持1936千米的暢通。
(三)其它支出預(yù)算績效管理
主要是養(yǎng)路支出。年初部門預(yù)算沒有安排國省干線公路養(yǎng)路支出計劃，基于此，我中心今年仍然通過市中心想辦法擠一點、各養(yǎng)護生產(chǎn)單位不等不靠籌一點，勉強保障了重要線路的養(yǎng)護投入，拼盡全力保證了公路暢通，為地方經(jīng)濟建設(shè)提供了力所能及的服務(wù)。全年公路養(yǎng)護綜合好路率可達91%以上。
三、存在的問題及建議
(一)足額安排人員基本支出，滿足生存基本要求
根據(jù)市編辦核定，截止2020年底我中心共有在職人員2189人，離退休人員1052人，全中心應(yīng)由財政供養(yǎng)人員2475人，其中在職人數(shù)為1618人，退休人數(shù)為857人，實際上財政全額供養(yǎng)人員為469人(其中在職人員為238人，退休人員為231人)，財政差額供養(yǎng)人員為2006人(其中在職人數(shù)為1380人，退休人數(shù)為626人)。按2020年部門預(yù)算編制辦法及2020年全市津補貼標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)詳細測算，應(yīng)安排人員及辦公經(jīng)費1.897億元。而實際情況是，部門預(yù)算(含年末追加)僅安排我中心人員及辦公經(jīng)費15578萬元，缺口3400萬元，缺口的主要原因是預(yù)算沒有足額安排我中心參公以外的1600名其他事業(yè)編制和離退人員的績效工資，因此，我中心一直飽受工資剛性缺口困擾，無法確保職工工資的正常發(fā)放。建議能增補績效工資，解決我中心職工溫飽問題。
(二)公路養(yǎng)護工作沒有預(yù)算安排，我中心無法完成基本工作任務(wù)
公路局的基本職能是國省干線公路的建、養(yǎng)、管工作。建設(shè)暫且不論，沒有錢可以不建，但養(yǎng)護不投入，公路便不能保障暢通。2009年成品油稅費改革以來，市財政一直沒有安排公路養(yǎng)護預(yù)算經(jīng)費，全靠我中心人力投入和擠占、挪用其它資金來維持公路養(yǎng)護，保證公路勉強暢通。但現(xiàn)在已難以為繼，我市國省干線公路養(yǎng)護面臨全面崩潰。全局1936公里干線公路要達到暢、潔、綠、美的基本標(biāo)準(zhǔn)，每年至少需投入3200萬元養(yǎng)護經(jīng)費。我們建議在編制年度預(yù)算時適當(dāng)安排養(yǎng)護經(jīng)費預(yù)算。
(三)養(yǎng)護工程地方配套資金不能到位，影響省對我市公路建設(shè)投入
2020年省安排我中心危橋改造項目21座684.58米省補資金1842萬元，需地方配套2310萬元;安排我中心安防工程18條線路240.143千米省補資金2785萬元，到位資金1550萬元，需地方配套5431萬元。安排大中修項目65.858千米省補資金13173萬元，需地方配套4947萬元。而至目前，市縣財政一直未能安排地方配套資金，造成部分項目無法實施。如此，則不僅存在巨大安全隱患，而且還影響省對我市交通工作考核成績。
(四)其它基礎(chǔ)性項目沒有安排預(yù)算，影響公路事業(yè)長遠發(fā)展2009年成品油稅費改革后，市財政一直未安排我中心公路養(yǎng)護機具、設(shè)備投入，沒有安排工班、站房等基礎(chǔ)設(shè)施投入，長此以往，將影響我市公路事業(yè)的健康發(fā)展。