時間過得真快，轉眼一年就要過去了，回首過去一年來的工作生活，我們有過挫折,是時候捋一捋這一年來的工作，到了該總結的時候了。下面給大家分享一些關于銀行信貸主任年終工作總結，方便大家學習。
尊敬的各位領導、同事，大家下午好！
緊張忙碌的20__年已經過去，對于這過去的一年，每個人的心情都是不一樣的，有人滿意，有人遺憾，既有欣慰，也有彷徨。而對我來說，這一年是我工作生涯的一個重要轉折，也將會是我未來的一個里程碑。
進入中行參加工作以來，我遵照行里的安排，在基層網點參與了一年的柜面工作。普通柜員的工作是平淡而又忙碌的，從剛開始的不適應到后來的從容，這個過程中并沒有特別驚人的成績，卻讓我在這個過程中懂得了工作的不易以及一個員工所應肩負的責任。
自今年9月以來，我有幸來到分行公司業(yè)務部參加工作，并加入了我們營銷五團隊這個優(yōu)秀的工作團隊。剛來的那段時間，整個人都是興奮而又充滿新奇感的，能夠從事銀行的核心業(yè)務工作無疑是一種幸運。但是我也明白，作為新加入部門的實習員工，我們的主要工作還是學習。于是在最初的這段時間，指導性材料，相關文件以及過往的業(yè)務檔案就成了我最親密的“戰(zhàn)友”。在各位優(yōu)秀的客戶經理的幫助下，我逐漸對銀行的公司業(yè)務有了全新的認識，也理清了我后續(xù)學習的思路，并對將來的工作情況有了進一步的規(guī)劃，那就是踏踏實實，打好基礎，從一點一滴做起，不斷的積累充實自己，做一個優(yōu)秀的員工。
10月初，我按照行里的安排參與了銀行業(yè)協會組織的“貸款新規(guī)知識競賽”活動。在培訓過程中主要學習了“三個辦法，一個指引”及相關文件，再結合之前在部門里的實習工作，使我對貸款業(yè)務的相關情況有了系統(tǒng)性的認識，之前難以理解的一些操作流程也都得到了合理的解釋。雖然最后競賽取得的成績并不理想，但這對我后續(xù)的實習工作將大有裨益，加深我對于信貸工作的理解。
具備了理論知識就要走向實際操作了，近兩個月內，在各位老員工的指導下，我逐漸熟悉了解了公司業(yè)務的相關產品，掌握了公司信貸業(yè)務的基本操作流程。并實際操作了公司短期貸款、銀行承兌匯票，限額申請、切分、企業(yè)資金流向監(jiān)控、貸后檔案管理等工作。并在近期撰寫了授信總量年審、新增、以及擔保變更等相關報告，同時在幾位老客戶經理的帶領下拜訪客戶，學習營銷及客戶維護。這一切對我來說都是新鮮且充滿挑戰(zhàn)的。我知道，銀行的核心是盈利，而客戶經理的首要工作就是營銷。豐富的業(yè)務知識和產品就是我們開展營銷的各種“武器”，面對各種不同行業(yè)的客戶，擁有越多越好的“武器”才能更好的迎合客戶的心理，滿足客戶的需求。而這一切都需要我長時間的虛心學習，并在不斷的實踐中積累經驗、完善自己，盡快的成長為一名合格的客戶經理，為中國銀行的發(fā)展進獻自己微薄的助力。
現如今，半年的實習期已經過去大半，在近4個月的學習工作中，我犯過不少業(yè)務上的錯誤，但讓我非常感謝的是我們這個熱情而又團結的集體，正是各位領導、同事長期以來耐心的指導和幫助，才讓我盡量擺脫誤區(qū)、糾正錯誤，最終取得進步。在此我表示深深的感謝。雖然取得了一些成績，但我也知道，實踐的不足以及對業(yè)務的不熟練是我的致命傷，在今后的工作中我依舊不能放松，抓緊一切機會充實拓寬自己的業(yè)務知識，積累更多成功的營銷經驗，盡快為這個光榮的集體貢獻自己的力量。
新的一年已經開始，我們面對的競爭也將更加激烈，在這樣的時刻我只有更加努力的提高自身的業(yè)務素質，才能在這個充滿挑戰(zhàn)的行業(yè)立足、進步，我將用飽滿的熱情和積極的心態(tài)去面對工作的困難和艱辛。我相信，新的一年，在大家的共同努力下，我們這個偉大的集體一定會取得更加輝煌的成績。
一年來，在聯社的正確領導下，針對我自身擔任信用社主任，主要做好信貸管理工作，具體有以下幾方面：
一、提高信貸人員綜合素質，有效規(guī)避信貸風險。
要防范和化解不良貸款，員工素質是關鍵，特別是需要一支高素質的信貸管理隊伍。
1.強化信貸人員的職業(yè)道德教育，提高信貸人員的責任心和事業(yè)心，使防范信貸資產風險成為信貸人員的自覺行動，從而達到防范信貸管理人員道德風險的目的。
2.加強對信貸人員的業(yè)務素質培訓。信貸管理人員需要具備和掌握多種知識，不僅要精通信貸業(yè)務，熟識貸款操作規(guī)程，還需要掌握企業(yè)的財務知識等，現有的信貸人員業(yè)務素質遠遠不能適應業(yè)務發(fā)展的需要，應利用多種方式，對信貸人員進行業(yè)務培訓并考試，防范信貸管理人員的能力差帶來的風險。
3.敦促信貸人員必須及時掌握各項法律法規(guī)，特別是一些與信貸資產質量密切相關的基本法規(guī)，如商業(yè)銀行法、貸款通則、擔保法、破產法以及民事訴訟法等。掌握并運用法律武器，這是時代對信貸人員提出的迫切要求。
二、結合實際情況制定出有獎有罰、權責對等的管理機制。
根據信用社的實際情況，在征得聯社同意的前提下，對信用社信貸人員適時推出了三包一掛的管理機制，從利息收入中拿出適當比例作為信貸人員的收入提成，這樣一來明顯加大了對放貸、收貸、收息有功人員的獎勵和表彰力度，拉大信貸人員的收入差距，提高信貸人員工作積極性。
同時，明確責任貸款警戒點，當信貸人員責任貸款中不良貸款超過一定數額時，堅決從信貸崗位甚至負責人崗位上換下來，防止因個人原因導致貸款質量的繼續(xù)惡化和不良貸款的繼續(xù)增加。
通過半年的實踐，取得了預期的效果，全社不良貸款比年初下降了52萬元，貸款收息收回率首次達到__%，各位信貸人員年收入比普通員工高出5__0元左右，可以說集體個人的雙贏。
三、明確各環(huán)節(jié)、各崗位的信貸責任，防止責任懸空和不切實際的集中。
每筆貸款，尤其是大額貸款，明確調查人員、二級決策機構成員、以及貸后管理人員的責任比例，既杜絕將責任集中于調查人員一身的不切實際的做法，又防止“集體清收”的形式主義現象，真正使貸款責任有著落，保證各崗位、各環(huán)節(jié)人員能恪盡職守，各負其責。
非信貸崗位人員不具有信貸管理的相關業(yè)務技能，不宜作為貸款責任人。
對內部職工介紹、擔保、甚至我承貸的貸款與其他貸款一視同仁，嚴格按照規(guī)定進行審查，清收責任應也由信貸崗位人員承擔。
四、對信貸人員加強合理的激勵和規(guī)范他們的工作過程。
保持信貸人員隊伍的相對穩(wěn)定，使他們有足夠的時間熟悉各種情況，并對信貸人員要提供通暢的溝通渠道，傾聽他們的意見和建議。
五、對信貸人員的工作過程進行控制。
重點在于使信貸人員的工作過程規(guī)范化、有序化，完善借款合同的各項要素，使之合法合規(guī)，杜絕信貸過程中的吃、拿、卡、要等現象。培訓有的放矢，除通常對信貸人員進行法律、法規(guī)宣講外，信用社更分別針對不同的情況進行專門學習，通過培訓，有效提高信貸人員的工作技能和對農村信用社的各項管理規(guī)定的理解與認同，以及對信用社的忠誠，增強他們的信心。
分類激勵，優(yōu)勝劣汰。對信貸人員的激勵，不搞“一刀切”，而是針對實際情況，制定出相應的激勵辦法，營造一種你追我趕的競爭氛圍。凡是不能勝任信貸工作或不能完成工作任務的，實行末位淘汰制，調離信貸崗位。
六、嚴把貸款投向關：放貸不濫。
要求信貸人員“必須將每一筆貸款投放準確”作為信貸工作的一項準則。因此，我將經營方向定位為：立足“三農”，服務城鄉(xiāng)，充當杠桿，實現“雙贏”。一是著力推行農戶小額信貸。二是著力支持農村經濟結構調整。
七、嚴把制度執(zhí)行關。
在實際工作當中，嚴格執(zhí)行“貸前調查”和“貸后回訪”制度。每個季度我均對貸款戶的貸款運作情況進行抽查回訪一次，次次都形成紀錄。通過貸后回訪，使自身對全社的貸款情況了如指掌，并適時提前收回有風險貸款。
1. 信用風險比較嚴重
雖然我國商業(yè)銀行根據實際情況采取了相應的措施對信用風險進行一定程度上的管理，但是由于管理理念、管理模式、管理工具、管理技術等方面的落后，信用風險管理總體處于較低水平，商業(yè)銀行對信用風險缺乏有效管理，在實際中主要表現在三個方面:
(1)信用風險總體規(guī)模巨大
商業(yè)銀行的信用風險主要體現在不良貸款當中，我國商業(yè)銀行的不良貨款一直是比較嚴重的。中國政府在1998年發(fā)行特別國債2700億元，以補充國有獨資商業(yè)銀行(即中國工商銀行，中國農業(yè)銀行、中國銀行及中國建設銀行)的資本金。1999年又成立信達等四家資產管理公司，從四家銀行向資產管理公司剝離近1. 4萬億元的不良資產，減輕了銀行的負擔，從2000年起基本遏制了銀行不良貸款率較快增長的勢頭，并從20__年開始出現不良貸款率與不良貸款余額雙下降的局面，20__年12月，由匯金公司向中國銀行和中國建設銀行分別注資225億美元和200億美元，20__年4月向中國工商銀行注資150億美元。盡管如此，截至20__年底，全部商業(yè)銀行不良貸款率仍高達為6.7%，不良貸款額為12009.9億元，其中國有商業(yè)銀行不良貸款率為8.0%，總額為11149.5億元；股份制商業(yè)銀行情況好些，不良貸款總額為860.3億元，比率為2.1%；城市商業(yè)銀行不良貸款余額511.5億元，不良貸款率3.0%；農村商業(yè)銀行不良貸款余額130.6億元，不良貸款率4.0%；外資銀行不良貸款余額32.2億元，不良貸款率0.5%。全部不良貸款中82.8%都是可疑和損失類貸款，按照五級分類標準這些貸款是必然要遭受損失的。
(2) 存款活期化、貸款長期化，銀行存貸款期限錯配差距加大
雖然存貸款期限主要屬于銀行流動性指標，但是由于中長期貸款具有更高的信用風險，商業(yè)銀行的存貸款結構也能反映出信用風險的大小。商業(yè)銀行經營的一個基本要求是要根據吸收存款的期限來合理配置自身貸款等資產的期限，從理想的狀態(tài)來說，短期貸款/短期存款、中長期貸款/長期存款的比例應該大致與各項貸款/客戶存款的比例相當，但從下表可以看出，20__年以來，銀行存貸期限錯配趨勢明顯，從風險角度來看，存款活期化趨勢嚴重，銀行資金來源變得越來越不穩(wěn)定，而大量增加中長期貸款就會給銀行運營帶來潛在風險。
20__年我國全部金融機構各項貸款合計277,746.5億元，其中短期貸款118,898.0億元，比上年增長16.9%，中長期貸款額138,581.0億元，比上年增長22.6%，中長期貸款在新增貸款中占比較高。全部貸款比上年增加39466.7億元，其中25571.2億元為中長期貸款，占全部新增比例64.8%。而20__年和20__年的新增貸款中，中長期貸款占比分別為63.8%和65.3%。貸款期限的延長，令奉行謹慎原則和一向以發(fā)放短期貸款為主的商業(yè)銀行積累了大量潛在風險，因為中長期貸款比短期貸款具有更高的信用風險。
(3)信用風險比較集中
在信用風險的分布上，國有商業(yè)銀行占據了絕大多數，20__年其不良貸款余額達到全部商業(yè)銀行不良貸款余額的87.9%，經濟體系中的信用風險大多集中到國有商業(yè)銀行。此外貸款投向過于集中而且行業(yè)重疊，銀行信貸在各個區(qū)域及各個行業(yè)分布呈現明顯的不平衡現象。20__年末，商業(yè)銀行貸款投向位居前5的幾大行業(yè)（制造業(yè)；交通運輸、倉儲和郵政業(yè)；房地產業(yè)；電力、燃氣及水的生產和供應業(yè)；批發(fā)和零售業(yè)）的貸款余額占貸款總額的比例接近58%。同時，商業(yè)銀行的大部分貸款都投向了沿海經濟較發(fā)達地區(qū)，有59%的貸款投向了廣東、浙江、江蘇、上海、北京、山東、福建地區(qū)。貸款集中度過高，一旦地區(qū)或行業(yè)出現周期性衰退將引發(fā)大量信用風險，在一定程度上增加了商業(yè)銀行的信用風險。
2. 新的信用風險不斷產生
如果說巨額的不良貸款主要是歷史形成的，不能說明目前我國商業(yè)銀行對信用風險缺乏有效控制，那么我國商業(yè)銀行在經過多方面改革后的今天，尤其是工、中、建三大銀行在股份制改革前經過財務重組，政策性剝離大量不良貸款之后，至少應該控制新的不良貸款產生的速度，然而實際情況并不樂觀。據銀監(jiān)會統(tǒng)計，截止20__年三季度末，商業(yè)銀行不良貸款余額為12654.3億元，比去年同期（12517.8億元）新增136.5億元，其中國有商業(yè)銀行不良貸款余額11,173.8億元，比年初增加24.3億元，不良貸款率7.35%；股份制商業(yè)銀行不良貸款余額731.6億元，不良貸款率1.59%；城市商業(yè)銀行不良貸款余額500.8億元，不良貸款率2.54%；農村商業(yè)銀行不良貸款余額208.8億元，比年初增加73.7億元，不良貸款率4.44%。這說明即使經歷了多方面的改革，我國商業(yè)銀行總體上依然缺乏對信用風險的有效控制，新的信用風險在不斷產生。
二、我國商業(yè)銀行信用風險管理中的問題及原因分析
1. 信用風險過程事前階段的問題和原因
在信用風險過程的事前階段，識別信用風險，防止引入高風險業(yè)務是信用風險管理的指導思想。信用風險的直接原因是信息不對稱所導致的不確定性，獲取翔實的信息是化解信息不對稱的根本出路，是信用風險管理工作的重中之重。然而一方面征信系統(tǒng)建設滯后，影響商業(yè)銀行對信用風險的識別;另一方面有的信用風險并非信息不對稱造成的，而是人為主觀引入的，在貸款發(fā)放前，銀行或者銀行的具體工作人員就知道該業(yè)務具有較高信用風險是不該開展的，然而實際中卻順利地通過了各個環(huán)節(jié)，這種風險單單依靠健全征信系統(tǒng)是難以防范和化解的。實際中這種情況往往被認為是操作風險，但是最終發(fā)生資產損失是與信用風險相同的，所以人為主觀因素也是引入信用風險的一個主要原因。商業(yè)銀行工作人員在做出信貸決策時由于受到來自政府、股東、上級、自身利益等多方面的影響，明知信用風險很高卻會批準該項信貸業(yè)務，只要這種情況引起足夠的重視，這種信用風險是最能防范和化解的。
2. 信用風險過程事中階段的問題及成因
（1）信用風險未實現動態(tài)評級
我國商業(yè)銀行對信用風險評級以前實行的是貸款的四級分類方法，這是一種完全靜態(tài)的方法。目前實行的五級分類方法，己經不單單以貸款逾期的天數劃分某筆貸款的信用等級，但是對每一筆貸款的評級分類并非真正動態(tài)實時進行的，而是按期間(如會計報告期)分類的，依然屬于靜態(tài)方法，而且有可能出現借款人單筆貸款的信用風險不大，借款人所有貸款總的風險卻很大;前一筆貸款風險不大，這一筆貸款風險很大;昨天風險不大，今天風險很大的現象。有的商業(yè)銀行在貸款前對借款人采取綜合信用評級統(tǒng)一授信，但貸款發(fā)放后借款人的信用狀況的變化依然難以監(jiān)測。不能準確掌握借款人信用狀況的變化，對于商業(yè)銀行來說是極其危險的，因為借款人可能在下一個評級時間前已經破產。
（2）信貸資金使用缺乏監(jiān)控
如果借款人對信貸資金的每筆使用都能被商業(yè)銀行觀察到，商業(yè)銀行就有能力及早發(fā)現并糾正借款人的高風險投資行為，從而控制了商業(yè)銀行的信用風險。然而目前我國商業(yè)銀行缺乏對信貸資金使用規(guī)模、資金流向、使用效率的有效監(jiān)控，借款人的高風險行為不能及時被銀行觀察到，等到銀行獲知信貸資金的使用風險過高時，往往風險損失已經發(fā)生。因此商業(yè)銀行有必要采取相關技術對信貸資金的使用進行有效監(jiān)控，在信用風險發(fā)生前將其及時遏制。
（3）缺乏必要的信用風險度量模型和有效的管理工具
目前，我國還沒有商業(yè)銀行真正建立自己的信用風險度量模型，信貸資產的信用風險評價基本是各家銀行自己的主觀判斷，無法做出令外人認可的客觀評價，因此信貸資產無法量化定價從而也難以進行交易，信用風險就不能在不同主體間進行轉移，大量的信用風險只能由商業(yè)銀行自己承擔。此外缺乏信用風險度量模型使商業(yè)銀行不能對信用風險規(guī)模進行精確度量，不利于控制風險操作的決策。并且缺乏信用風險度量模型使得商業(yè)銀行無法用內部評級法計算監(jiān)管所需資本金規(guī)模，無法享受內部評級法所帶來的資本節(jié)約收益。
信用風險管理工具是商業(yè)銀行具體管理信用風險的手段、途徑、渠道和標的物，充足的信用風險管理工具能使商業(yè)銀行方便地對信用風險進行控制、分散和轉移，降低信用風險，加強資產安全，提高資產使用效率。目前我國商業(yè)銀行普遍缺乏足夠的信用風險管理工具，制約了信用風險管理水平的提高，我國商業(yè)銀行在信用風險管理工具方面不僅幾乎沒有任何自主的創(chuàng)新，甚至發(fā)達國家己經在使用的信用風險管理工具在我國也沒有出現。這種嚴重缺乏信用風險管理工具的情況對于商業(yè)銀行完善信用風險管理無疑是巨大的制約因素，必須加以改變。
3.信用風險過程事后階段的問題及原因
在信用風險過程的事后階段，及時采取措施降低風險損失，同時總結經驗避免生類似信用風險的重復發(fā)生是該階段的工作重點。然而一方面大量不良貸款難以化解，另一方面，商業(yè)銀行缺乏對信用風險的事后責任評價，不利于控制同類信用風險的重復發(fā)生。
（1）處置不良貸款手段單一，大量不良貸款難以化解
理論上一般有五條途徑化解商業(yè)銀行不良貸款:(a)從利潤中提取壞賬準備沖銷;(b)注資;(c)資產負債表重組，如債轉股;(d)外部解決，如賣給資產管理公司或其他金融機構;(e)司法訴訟。然而過低的利潤率、復雜的重組程序、不健全的法制環(huán)境、不良貸款出售的非市場化等因素，使得我國商業(yè)銀行幾乎只依靠將不良貸款政策性地出售給金融資產管理公司的方式來處置不良貸款，無法滿足降低信用風險的實際需求。具體而言，20__年末商業(yè)銀行不良貸款余額12684.2億元，不良貸款率6.17%，其中國有商業(yè)銀行不良貸款余額11149.5億元，不良貸款率為8.05%，而資產利潤率最高的商業(yè)銀行不超過1. 4%，依靠利潤沖銷遠遠不能滿足化解不良資產的需要。
政府的注資大大改善了商業(yè)銀行的財務狀況，提高了資本比率，但是注入的資金既不能全部用來沖銷不良資產，又根本無法從數目上滿足化解龐大不良資產的要求。更重要的是，作為自負盈虧的商業(yè)銀行，長期無償獲得國家的財政注資顯然是不現實的，也不符合市場機制。債務重組雖然可以一定程度上避免、緩解或減少銀行的損失，但是欠賬不還的客戶多半是出現了財務危機，復雜的重組過程和無法預見的后果都阻礙了商業(yè)銀行對此種方式的選擇。司法訴訟會耗費較長時間和精力，還要到其他各方面的
干擾，即使銀行勝訴還有漫長的執(zhí)行程序，這期間有眾多未知因
素影響著最終的結果，也不是效率較高的途徑。這四種方式在實
際中都很少使用，相對而言，把不良資產賣給資產管理公司是無疑是最直接和簡便的處理方式，但非市場化的行為成本太高，銀行要承擔較大的損失，損失一般要超過本金的50%。并且如果商業(yè)銀行就此養(yǎng)成了習慣，出現不良資產就不計成本地一賣了之，而不是從源頭上控制不良貸款的產生，則違背了商業(yè)銀行信用風險管理的初衷，新不良資產的產生會陷入無法遏制的惡性循環(huán)。其實降低不良資產、控制信用風險的關鍵是杜絕新的不良資產大量產生，而不是把重點放在歷史不良資產的處置上。盡管如此，因為銀監(jiān)會對商業(yè)銀行改革的具體要求中不良貸款率是一個核心指標，不良貸款的處置仍是商業(yè)銀行的主要任務之一。
（2）信用風險缺乏事后責任評價
信用風險發(fā)生后，商業(yè)銀行應該對事件責任進行客觀評價，明確相關責任。對于工作人員的主觀責任必須嚴格根據制度進行處理，對于信貸業(yè)務流程中出現的客觀程序性責任，有必要調整相應流程，改進操作程序，避免類似事件重復發(fā)生。然而目前商業(yè)銀行缺乏對信用風險事后責任的評價和認定，很能準確劃分主觀責任和客觀責任，信貸業(yè)務流程不能及時得到更新和完善，相關責任人員不能受到應有的獎懲，不利于對信用風險有效管理。
三、結論和建議
綜上所述，為了改善我國商業(yè)銀行風險管理的現狀，我們需完善如下工作:
1.學習發(fā)達國家先進的關于信用風險管理的理論知識，并結合實際，建立適合我國國情的商業(yè)銀行風險度量和管理模型。西方發(fā)達國家的商業(yè)銀行和研究機構開發(fā)了一系列的定性主導風險管理模型和定量主導風險管理模型，并在實踐中得到了充分的檢驗和良好的效果。我國商業(yè)銀行風險管理起步較晚，同時即將面臨國際商業(yè)銀行的激烈競爭。因此，我國商業(yè)銀行應該積極學習和引用西方發(fā)達國家先進的關于信用風險管理的理論知識。
2.建立和完善信用評級制度，為商業(yè)銀行風險管理提供客觀公正的企業(yè)信用資料。
在信用風險管理的過程中，客觀公正的企業(yè)信用評級數據是完成信用計量的關鍵。但我國各大評級機構目前難以發(fā)揮其應有的作用，各銀行的內部評級機構也無法實現信貸風險的事前控制。目前我國的資信評估業(yè)(包括銀行內部信用評級)的現狀是，實際運作不規(guī)范，銀行與企業(yè)共謀現象嚴重，暗箱操作和尋租行為應運而生，不少銀行款項的貸出與企業(yè)的信用評級脫節(jié);資信評估機構各自為政，沒有一套統(tǒng)一的評估原則，評定標準和數據指標的定量方法存在著很大的差異，評級結果相當混亂，資信評估機構依附于其他經濟實體存在，在評估時常常牽涉許多行政因素，無法獨立開展評估業(yè)務，造成信用信息失真。
3.重視信用文化建立和內部信用制度創(chuàng)新
從信用風險管理的方法來看，美國為首的西方商業(yè)銀行首先重視的是內部信用制度創(chuàng)新，也特別重視信用文化的管理，模型只是西方商業(yè)銀行信用風險管理的工具之一。美國商業(yè)銀行的內部信用制度創(chuàng)新為美國商業(yè)銀行信用風險管理模型的產生創(chuàng)造了條件，這些創(chuàng)新包括以內部轉移定價系統(tǒng)為中心的內部交易信用制度，以風險利潤為中心的內部委托信用制度。因此我國商業(yè)銀行在積極引進西方商業(yè)銀行信用風險管理模型的同時，更應該注重內部信用制度的創(chuàng)新，積極培養(yǎng)良好的內部信用文化，為信用風險模型的研究和發(fā)展創(chuàng)造條件。
外資銀行十分注重信貸風險的防范，在長期的商業(yè)化經營中，形成了一整套較為科學、規(guī)范的信貸管理體制和內部控制制度，對貸款原則、貸款程序、貸款審批、貸款風險分析，風險評定、風險控制體系等有規(guī)范而嚴格的要求，從而有效地控制了信貸風險。相比之下，國內銀行的商業(yè)經營體制和信貸管理機制目前尚處在調整和逐步完善之中，諸多方面與外資銀行有較大差異。主要表現在如下幾個方面：
一、組織結構上的差異――外資銀行重視水平制衡，國內銀行重視垂直管理
外資銀行在信貸組織上通常采用條塊結合的矩陣型結構管理體系，信貸業(yè)務的組織除了有縱向的總行一分行的專業(yè)線管理之外，十分強調橫向的部門之間的分工與制約，較好地實現了風險控制與資源配置效率的較佳結合。外資銀行通常會設置專業(yè)化程度較高的多個部門共同負責信貸業(yè)務的組織管理，如信貸政策制訂部門、資產組合風險分析部門、業(yè)務管理部門、風險審查部門、不良貸款處理部門以及系統(tǒng)一體化管理部門等等。各部門分工明確，各司其職，在業(yè)務上相互溝通、協作又相互監(jiān)督。貸款審批是信貸風險的關鍵控制點，在這一環(huán)節(jié)，外資銀行多采取由隸屬于不同部門的授權人員共同審批的辦法，三人或雙人審批有效。如某外資銀行廣州分行，貸款審批由業(yè)務管理部門和風險管理部門共同負責，每一筆貸款的發(fā)放都必須由最少兩名授權人員主管――獨立思考后簽字同意方為有效。分行長主要起協調管理作用，不直接參與貸款的審查與簽批。審批流程呈橫向運動特征。
國內銀行特別是國有商業(yè)銀行的信貸管理組織結構與專業(yè)銀行時期相比，基本架構沒有實質性的變動，仍是與行政體制高度耦合的“金字塔”型的垂直管理機構，表現為管理責任關系和信息的匯報渠道均為總行、一級分行、二級分行、支行、網點之間以及機構內部行長、科長、經辦之間的分級管理。與外資銀行比，縱向管理鏈條過長，而橫向的分工與制衡關系強調得不夠。貸款審批實行逐級上報、層層審批制度，行長或主管信貸的副行長具有最終決策權。審批流程呈縱向運動特征。
二、風險防范意識和控制手段上的差異――外資銀行重視事前防范，國內銀行重視事后化解
外資銀行十分注重信貸風險的早期防范，將防范風險作為整個信貸業(yè)務流程的核心，在各個業(yè)務環(huán)節(jié)采取了多種措施防范金融風險。主要有：1、通過確定目標市場、制定詳細的風險資產接受標準來篩選客戶。業(yè)務管理部門通過行業(yè)研究，列出可接納客戶的條件及細節(jié)，包括對公司規(guī)模、管理者經驗、股東資本、杠桿比率等方面的指標限制，信貸人員以此為依據尋找符合條件的客戶進入貸款程序。2、通過現代計量方法和借助各種專用軟件對客戶進行動態(tài)評估與分析，并將評級結果廣泛運用于信貸管理的各環(huán)節(jié)。3、建立大客戶專管制度。大客戶的貸款由總部統(tǒng)一專管，總部每年對其總公司進行評估并根據評估結果給予一定的授信額度，分公司申請貸款時在總的授信額度內統(tǒng)籌考慮。 4、通過動態(tài)評占資產組合，盡可能地選擇多種彼此互不相關或者負相關的資產進行搭配，以便分散風險。5、通過不定期的風險測試，提前做好突發(fā)事件的應對工作。在某外資銀行，風險管理部門會定期對貸款組合進行風險測試，通過假設某些宏觀(政治/經濟)事件發(fā)生，測量信貸資產可能遭受的影響。根據測算結果，一些敏感性貸款在五級分類中將被歸為“可疑”類，有關客戶的信用等級也會相應下調。
與外資銀行相比，國內銀行由于歷史包袱較重，把工作重心放在了存量風險的化解上，風險的早期防范沒有得到充分重視。我國商業(yè)銀行基本上沒有開展市場細分工作，大多都是在審查借款企業(yè)的合規(guī)性，包括企業(yè)執(zhí)照的合法性、是否年審、對外投資比例、有無違法經營行為等之后，就與企業(yè)建立信貸關系，對行業(yè)和企業(yè)缺乏深入細致的研究和個案分析，對如何科學搭配、合理運用信貸資產，將資產風險降到最低缺乏全盤考慮。在風險控制的其他環(huán)節(jié)，國內銀行雖然借鑒外資銀行做法，建立了風險評級制度，但信用評級一般只能在新客戶申請貸款時和每年年初進行，不能即時反映風險，評級系統(tǒng)的可操作性、指標體系的完整性和量化分析模型設置的科學性、全面性和代表性以及評級結果的普遍運用也與外資銀行有一定差距。
三、人員制約手段的差異――外資銀行重視人員激勵，國內銀行重視人員控制
外資銀行強調調動員工的積極性和主動性．在業(yè)務開展和管理中給予了信貸管理人員充分的自。信貸管理人員通常享有較強的獨立性，從總行到分行自成一體，各級分支機構的信貸管理人員由上一級甚至上兩級信貸主管直接任命或指派，并對上一級信貸主管負責。在某外資銀行，總部每年會對信貸人員進行專門培訓，逐步提高信貸管理人員的專業(yè)素養(yǎng)和水平，并根據其工作經驗和能力，將其分為若干等級，授予相應信貸審批權限。在外資銀行，道德風險的防范主要通過三個途徑實現：一是實行科學評價，動態(tài)管理。如某外資銀行，貸款審批權限實行一年一定，獨立考核部門借助業(yè)績評價系統(tǒng)對信貸管理人員的“表現”打分，上級信貸主管據此決定提高或降低該信貸管理人員的審批權限等級。二是通過設計科學的激勵機制，采用財務激勵措施，如股票期權制度、內部持股制度，將股東價值最大化、信貸人員自身報酬最大化和人力資本增殖的目標有機結合起來，從源頭上遏止信貸管理人員因追求自身效用最大化而偏離所有者目標的現象。三是通過設計相互制衡的組織體系，通過權力的分工和制衡實現人員間的時時制約和事先制約，有效制止內部人控制行為。
國內銀行強調對員工加強控制。但國內銀行內部制衡的組織體系尚未建立，各種財務激勵措施尚未落實，貸款審批權也基本上是靜態(tài)管理、多年難變，對人員的控制主要落實在貸款責任制上。各家銀行建立了信貸資產質量第一責任人制度和不良貸款終身追繳制度，制定了詳細的考核辦法和嚴厲的處罰辦法，期望在信息不對稱、監(jiān)督困難的情況下制約信貸人員的放貸行為，加大違規(guī)成本。但事實上，由于存在信息嚴重不對稱和法人治理結構不健全的問題，再嚴格、細致的責任制度也無法防范道德風險，近年來信貸人員違規(guī)事件以及內外勾結詐騙銀行資金案件仍然層出不窮便是明證。與不斷加強的控制力度相對照，人員的激勵機制沒有建立起來。一方面，貸款審批權基本按行政職務層層下放，基層以及中層信貸管理人員自主決策的空間有限，積極性受到挫傷。另一方面，激勵手段和措施仍然單調，基本還是傳統(tǒng)計劃體制下的老一套，主要的財務激勵措施――按照績效考核進行的獎勵變成了固定獎金，實質上成為工資的一個組成部分，失去了應有的激勵作用。
四、財務管理制度上的差異――外資銀行重視資產價值的真實性，國內銀行缺乏提取準備的自主性
對貸款的會計處理和計提呆帳準備金的實踐是銀行業(yè)管理和控制風險的基本要素。外資銀行基于資產安全和經營穩(wěn)健的考慮，十分注重按照審慎會計原則，在貸款的會計處理上充分估計可能發(fā)生的損失，真實反映貸款的實際價值。通常采用的方法是在保持信貸資產賬面數字不變時，在資產方設立對沖項目――呆賬準備金用于備抵貸款資產項目的損失，使其按照實際價值得到反映，在負債方相應核減資本金。外資銀行對呆賬準備金什么時候提取、提取多少有充分的自，不受財務、稅收部門限制，常常會在有計劃地預提普通風險準備金的基礎上，針對具體貸款風險提取專項呆賬準備金，以便在實際風險損失發(fā)生時有能力自擔風險。如某外資銀行除計提 1％一般準備外，貸款降為不良后，會根據貸款項目預期損失程度計提相應的專項壞賬準備金。
國內銀行對貸款的會計處理主要按照1993年財政部頒布的《金融保險企業(yè)財務制度》的有關規(guī)定執(zhí)行，已設立了呆賬準備金科目用于抵減資產價值。但呆賬準備嚴格按照財政部確定的計提標準――年末貸款余額的 1％提取，損失發(fā)生后由財政部門審批核銷，存在呆賬準備提取水平過低、提取方式單一、提取范圍過窄和銀行對準備金的提取和核銷缺乏自主使用權的問題。與外資銀行相比，我國的銀行財務管理制度既不利于及時揭示銀行貸款風險，也不利于促進管理人員自覺控制風險。
綜上分析，我國商業(yè)銀行在信貸管理制度的科學性和成熟性上與外資銀行有較大差距。這種差距直接導致了中外資銀行在競爭能力、經營效率和風險控制水平上的距離。因此，借鑒國外銀行先進做法，改革現有信貸管理制度勢在必行。
1、借鑒外資銀行日趨成熟的信貸管理經驗，按照權力制衡的基本原則，建立健全信貸組織管理體制。
2、樹立以人為本、激勵與約束并重的信貸經營管理思想，從人與制度上筑起防范信貸風險的雙重閘門。
信貸管理的核心是對人的激勵和控制，目前我國銀行的信貸管理制度強調通過制度加強控制，對人的激勵顯得不足。過份以責任制來制約信貸管理人員，并不能取得良好的效果。如責任人為了避免出現貸款損失從而避免處罰，往往對有問題貸款在到期前進行不應有的展期或給予新貸款以收回舊貸款的本息，反而隱藏了風險；為了將個人責任變?yōu)榧w責任，往往將所有貸款，無論金額大小都推給審貸委員會研究決定，降低了工作效率?，F時的問題應是強化激勵機制，充分發(fā)揮信貸管理人員的主觀能動性?？蓮囊韵氯矫嬷郑旱谝?，打破目前信貸審批權限按行政職務大小層層下放的舊框框，實行審批放貸和行政完全脫鉤?？砂磳嶋H能力和以往業(yè)績給予信貸管理人員相應審批權限，并每年進行一次審定，視情況決定提升或降級，創(chuàng)造既有壓力又有動力的工作環(huán)境。第二，把實際工作中過多的負激勵轉為正激勵。加強正面引導和管理的同時，充分尊重和發(fā)揮員工的能動性，滿足他們受到社會尊重的心理需要。第三，改革現行工資分配制度。堅持市場化的報酬原則，調大績效工資比重，破除行政級別的工資制度，全面推行客戶經理等級薪酬制度。
3、客觀評價銀行信貸風險，改變信貸營銷觀念，正確處理好風險管理與提高效率的關系。
4、改革財務管理制度，建立符合謹慎經營和審慎會計原則的呆賬準備金的計提和沖銷制度。
要想做一名優(yōu)秀的信貸員并不容易，但并不是不能做到，而要看你去不去做?如何去做?我從最初的一名信貸員到此刻的一名信用聯社主任，經歷了近三十多年來農村信用社的風雨歷程，目睹了廣大信貸人員風里來、雨里去的辛酸和不易。就如何做一名合格的、稱職的、優(yōu)秀的、與“三農”滿意的、貼心的信貸員，我曾走訪了轄內的信貸員及內勤、廣大貸戶以及信合家屬，透過與他們的說細交流，經我詳細整理，認真總結，我認為優(yōu)秀信貸員要做到“三個十，即：牢記十大戒律擺正十個關聯干好十件事情。
牢記十大戒律增強遵紀守法意識
三字經中有一句話是“子不教，父之過;女不教，母之錯”。那么作為我們信用社一個單位來說是否就應這樣明白：職工不教，領導之過，職工犯錯，管理之錯。我們近年來相繼提出了一系列的管理制度辦法，但是制度棚架現象十分嚴重，致使我們基層信貸員對制度的明白、執(zhí)行以及貫徹落實有著偏差，使大家有時無所適從，不知何為，盲目從事，摸索著工作，人為的出現一些管理不到位現象，更有甚者，自己犯了法、違了章、出了錯不知道究竟錯在哪里。再之，制度追究不力，姑息和縱容了部分違章違紀現象，使之有章不循、充耳不聞、我行我素，損害了信用社的聲譽，也使自己受到了挫折和經濟損失。做一名信貸員就是要知道何可為何不可為，只要我們心中有一道制度“高壓線”;只要我們視制度如神圣;只要我們兩袖清風一塵不染;只要我們心中裝著群眾利益，牢記“十大戒律”，就能作好信貸工作。
一戒不學無術，濫竽充數。信貸人員就應是熟悉政策，懂得業(yè)務，富有職責心，堅持原則，不循私情，善經營，會管理的高能人才，黨的方針政策要靠信貸員的具體工作去貫徹，信用社的便民為民服務工作要靠信貸服務來落實。隨著社會的發(fā)展，形勢的變化，知識需要隨時更新，一些觀念、一些技能也要作到與時俱進，不能憑老經驗辦事，憑相當然辦事，要把一些科學決策融于信貸工作中。如何不認真學習提高，就不能適應新形勢下信貸工作的，那么在當今日競爭日趨激勵的這天，將會被“優(yōu)勝劣汰、適者生存”這根準繩公平論斷。
二戒自吹自擂，盲目許愿。我們信貸人員有自己的操作規(guī)程，有各自的工作范圍、服務對象和貸款權限，要嚴格在各自的職權范圍內開展工作，是自己的服務對象，要用心扶持;不是自己的服務對象，婉言謝絕;是自己的權限額度，主動適時辦理，超權需審批的要作好基礎工作，用心上報，切不可盲目許愿，點頭拍胸，超越信用社群眾審批組織之上，給自己造成被動失去威信，給貸戶造成損失。諸如：房產盲目評估過戶，盲目簽訂貸款協議，盲目辦理公證手續(xù)，盲目辦理擔保抵押手續(xù)等。
五戒短期行為，重放輕收。近年來，我們進行了工資制度改革，實行按績計酬，萬元含薪制，這對調動職工用心性，加快信用社發(fā)展，增加信貸規(guī)模擴張，起到了用心的推動作用。全體信貸人員腦海里都有一個共同的想法，那就是要想多掙工資，就得多收貸款利息，要想多收利息，就得多放款，從我們目前執(zhí)行狀況看，大多數信貸員都能夠堅持在安全前提下，加快資金流動周轉，從而實現效益。今后，我們要堅持始終，不按一時成敗論英雄，力戒短期行為，搞個人政績，盲目的放大額壘大戶，給信貸資金帶來潛在的風險，同時，我們將進一步完善考核機制，將責權利有機的結合，保證放得出，收得回，落實好我們提出的“四定四包”職責制，即：定服務區(qū)域、定服務對象、定貸款權限、定管理職責以及包調查、包發(fā)放、包收回、包效益，從而使我們的信貸管理工作步入一個良性循環(huán)軌道。